Entidad de Pago Pequeña y EMI Pequeña 2026: guía para España
Guía 2026 sobre los regímenes de Entidad de Pago Pequeña y Entidad de Dinero Electrónico Pequeña en la UE desde la perspectiva española: artículo 32 PSD2, umbral EUR 3M/mes, Banco de España, alternativas en Lituania, Reino Unido e Irlanda.
El régimen de entidad pequeña en España
El artículo 32 de la PSD2 y el artículo 9 de la EMD2 permiten a los Estados miembros de la UE establecer un régimen simplificado para entidades de pago pequeñas (EP Pequeñas) y entidades de dinero electrónico pequeñas. El umbral es EUR 3 millones de volumen mensual (EUR 5 millones de saldo de e-money para EMIs pequeñas).
En España, el Banco de España opera los regímenes pequeños bajo la Ley 21/2011 y la normativa complementaria. El proceso de autorización es materialmente más ligero: 20 días hábiles de revisión frente a 3 meses del régimen pleno, sin requisito fijo de capital y con un programa simplificado.
Uso típico en España: operadores de remesas, wallets cerrados dentro de un ecosistema retail, servicios de valor en punto de venta. Para cualquier ambición LATAM o paneuropea, la EP Pequeña no es suficiente: falta el pasaporte EU y la cobertura geográfica.
Hablemos de su proyecto y veamos cómo podemos lanzar su producto de entidad de pago o EMI pequeña juntos
Solicitar demostraciónAlternativas para fundadores españoles con ambición europea
Lituania (Bank of Lithuania)
El régimen Small PI más activo de la UE. Procedimiento en inglés, 3 a 5 meses, sandbox disponible, sin capital mínimo. Tasa estatal EUR 1.235. Ruta natural para fundadores españoles que quieren libertad geográfica desde el primer día.
Reino Unido (FCA)
Post-Brexit sigue siendo un mercado relevante. Small PI (bajo GBP 3M/mes) y Small EMI (bajo GBP 5M). Tasas GBP 500/1.000. Sin pasaporte UE.
España (Banco de España)
Adecuado para operaciones exclusivamente domésticas. 20 días hábiles de revisión. Sin pasaporte.
Irlanda (CBI)
Régimen Small PI con expectativas de sustancia elevadas. Útil para firmas que quieren base irlandesa sin el coste de una autorización plena.
Umbrales, capital y alcance
- Umbral de volumen: EUR 3 millones mensuales (promedio 12 meses).
- Saldo de e-money: EUR 5 millones para EMIs pequeñas.
- Pasaporte UE: No. Solo doméstico.
- Capital inicial: Sin mínimo fijo en España (depende del perfil de riesgo).
- Salvaguarda de fondos: Obligatoria igual que en régimen pleno. Cuentas segregadas diarias.
- AML: Ley 10/2010 aplicable íntegramente. MLRO ante SEPBLAC.
Ruta de upgrade: de pequeña a plena
La mayoría de fintechs españolas exitosas que comienzan con EP Pequeña o EMI Pequeña planean el upgrade desde el día uno. Timeline típico: pequeña entidad en Lituania o España, 12 a 18 meses de construcción del producto, upgrade al régimen pleno (Banco de España o Bank of Lithuania).
- Momento. Iniciar el upgrade 6 a 9 meses antes de la superación del umbral.
- Capital. Pre-fondar EUR 125.000 (PI plena) o EUR 350.000 (EMI plena).
- Gobernanza. Reforzar equipos ejecutivos locales, cumplimiento y riesgos.
- Salvaguarda. Reconciliación automática diaria pasa a obligatoria.
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PREGUNTAS FRECUENTES
EUR 3 millones de volumen mensual promedio sobre 12 meses. EMIs pequeñas además EUR 5 millones de saldo de e-money.
En España no hay mínimo fijo; el Banco de España evalúa la adecuación según perfil de riesgo. Típicamente EUR 20k-50k de capital de trabajo es lo habitual.
No. El régimen pequeño es doméstico. Para operar en otros Estados miembros se requiere upgrade a régimen pleno.
Lituania, por procedimiento en inglés, timeline de 3 a 5 meses y upgrade estandarizado a PI plena con pasaporte UE.
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